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眾多的財富傳承方式，保險為民眾偏好選擇之一，市場上充斥著各式各樣的保險商品，如果被繼承人想成功傳承財富的話，需事先了解保險的特點，選擇合適的方式。不僅可以實現傳承財富的效果，甚至能達到節稅效果。

被繼承人過世後遺留財產，在繼承遺產前須向稅局申報將被繼承人的遺產，並繳清遺產稅後才能辦理移轉登記。繼承人在面臨龐大的遺產稅時通常難以籌集足夠的現金。這時，人壽保險的死亡給付理賠金通常可在約定期間或接獲理賠申請後15天內給付。此理賠金即可作為後代預留稅金的工具。

死亡給付的保險理賠金，指定受益人時除了可不計入被繼承人的遺產總額外，如果受益人與被保人不同，受益人所得的理賠金在全年合計數在3,330萬元以下（2024年提高為3,740萬元）的部分免予計入基本所得額。不過，需要特別留意生存給付的部分。

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