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7家會計師事務所「洗錢防制」缺失　金管會限期改善！

7家非簽證公開發行公司洗錢防制法不確實，金管會證期局表示，限期1個月改善內控缺失，否則最高罰50萬。
金管會今年已完成4家的實地檢查，並依據會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第5條，委託中華民國會計師公會全國聯合會對7家非簽證公開發行公司之會計師事務所進行現地檢查，經檢查發現以下風險評估、內部控制及個案面向之缺失。其中，部分會計師事務所辦理公司資本額查核簽證案件時「主要為轉介之客戶，且多屬非持續性業務往來、數量龐大」。
此次缺失集中在7家沒有簽證公發的會計師事務所，主要是2018年、2019年都是檢查簽證公發的會計師事務所，所以會比較知道要如何進行、制度較健全，2020年加強查核未簽公發的會計師事務所後發現，有會計師事務所的客戶來源9成來自記帳士，其中1家高達幾千名客戶都由記帳士轉介，轉介不是不行，而是「即使是記帳士轉介，還是要善盡風險評估，並不是仰賴記帳士的資料」。
金管會提醒各會計師事務所，如從事業務有未與客戶面對面往來之情形，應加強落實風險評估，並採取適當之客戶審查措施，對於本次檢查所發現缺失，也將請會計師公會對其會員加強宣導。

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